HTC 2002 Annual Report Download - page 78

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陸、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理
一、 財務狀況
單位：新台幣仟元
差 異 年度
項 目 九十一 年度 九十 年度 金 額 %
流動資產 6,787,550 4,402,907 2,384,643 54.16
固定資產 2,288,487 2,220,442 68,045 3.06
其他資產 376,172 419,127 (42,955) (10.25)
資產總額 9,540,378
7,051,483 2,488,895 35.30
流動負債 5,097,949 3,877,586 1,220,363 31.47
長期負債 57,164 87,638 (30,474) (34.77)
負債總額
5,174,948
3,977,899 1,197,049 30.09
股本 1,627,200 1,276,000 351,200 27.52
資本公積 832,812 832,812 0 0
保留盈餘 1,905,749 962,728 943,021 97.95
股東權益總額
4,365,430
3,073,584 1,291,846 42.03
註1：應說明公司最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動項目(前後期變動達百分之
二十以上，且變動金額達新台幣一千萬元者)之主要原因及其影響及未來因應計劃。
說明：(1)流動資產：本期主要因推出新產品營收持續培增 33%，相對使應收帳款(票據)增加
約2,101,211 仟元、存貨增加 165,886仟元、預付款項因費用實現而轉銷 52,641
仟元、
預期投資抵減及五年免稅可抵減稅額(遞延所得稅資產流動)增加 44,405 仟元所致。
(2)流動負債：本期主要因資金較為充裕償還部份短期借款(票券)而減少 1,147,018 仟
元，進貨大幅成長而使應付帳款(票據)增加 2,085,908 仟元、應付費用增加 72,021
仟元、一年內到期之長期負債轉列流動負債 57,749 仟元、預收貨款增加 14,627
仟元、
代收歐洲貨物銷售加值稅之款項 67,827 仟元、及銷貨量大增相對提列較高之產品售
後服務準備 149,767 仟元所致，並未對短期償債能力產生重大影響。
(3)長期負債：本期主要因前期購置自動化設備之長期借款部份償還而減少 42,337 仟
元、新增未來支付貨款之長期借款 29,781 仟及一年內到期之長期負債轉列流動負債
減少 57,749 仟元所致。
(4)股本：本期主要因以未分配盈餘 255,200 千元及員工紅利 96,000 千元轉增資發行新
股而使股本增加
(5)保留盈餘：本期差異主要為九十年度淨利 962,728 仟元，減除提列法定公積 96,273
仟元、盈餘及員工紅利轉增資 351,200 千元、提列員工紅利及董監酬勞 42,633
千元、
發於現金股利 127,600 千元及加上九十一年度淨利 1,464,454 千元。
註2：應說明公司最近二年度流動負債及一年內到期之長期負債發生變動之主要原因及其影響
與未來因應計劃。
【註 1-(2)、(3)】