HTC 2004 Annual Report Download - page 94

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二、內部控制制度執行狀況
(一)內部控制聲明書 宏達國際電子股份有限公司
內部控制制度聲明書
日期：九十四年四月十九日
本公司民國九十三年一月一日至九十三年十二月三十一日之內部控制制度，依據自行檢查
的結果，謹聲明如下：
一本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業
建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等財務
報導之可靠性及相關法屉之遵酹等目標的達成，提供合理的確保
二內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三
目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境情況之改變，內部控制制度之有效性可能
隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取
更正之行動
三本公司係依據公開發行公司建立內部控制制度處理準則以下簡稱處理準則規定
之內部控制制度有效性之判斷目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效處理
準則所採用之內部控制制度判斷目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為
五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3. 控制作業，4.資訊及溝通，及5.監督每個
組成要素又包括若干目前述目請參見處理準則之規定
四本公司業採用上述內部控制制度判斷目，檢查內部控制制度之設計及執行的有效性
五本公司基於前檢查結果，認為本公司上開期間的內部控制制度含對子公司之監理，包
括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法屉之遵酹有關的內
部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成
六本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開上述公開之內容如有
虛偽隱等不法情事，將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第
一百七十四條等之法律責任
七本聲明書業經本公司民國九十四年四月十九日董事會通過，出席董事四人，均同意本聲明
書之內容，併此聲明
宏達國際電子股份有限公司
董事長：王 雪 紅 簽章
總經理：周 永 明 簽章
(二)委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無